2024 연말정산 기간 소득공제 세액공제 환급 많이 받는법에 대해 알아보겠습니다. 벌써 2023년 11월 말이니까 올해도 한 달 남짓 남았습니다. 나이는 속도와 반비례 한다고 하는데 날짜 지나는 속도가 정말 빠른듯 느껴지는데 저만 그런것은 아니겠죠 ?
연말에 바쁘기도 하지만 꼭 해야 하는 것이 있습니다. 바로 연말정산인데요. 연말정산 기간이 다가오면 구체적이고 기본적인 내용을 공부하며 정리를 포스팅을 써봐야 겠다고 생각했는데 오늘 드디어 꼼꼼히 작성해 볼 기회가 왔습니다.
저도 입사 후 처음으로 연말정산을 했을 때는 연말정산이 무엇인지 연말정산을 왜 해야 되는지 몰랐기 때문에 연말정산을 처음 해보시는 분들에게 속 시원한 궁금증을 해결해 드리고 싶었거든요. 오늘은 최대한 그렇게 느낄 수 있도록 연말정산의 의미와 방법, 공제 요령 등을 요약해 알려드리도록 하겠습니다.
2024 연말정산이란?
연말정산은 1년간 급여소득에서 과세한 소득세에 대해 본인이 부담한 부분을 다음 해 초에 정산하는 것을 말합니다. 1년 동안 실제 냈어야 할 금액보다 많이 냈다면 돌려받아야 하고, 적게 냈다면 그만큼 더 토해내야 하는데 실제 세금과 이미 납부한 세금이 차액이 발생하기 때문에 연말정산을 꼭 해야합니다.
그렇다면 왜 이런 차액이 발생할까요? 근로소득자가 내야 하는 소득세는 실제 소득과 지출만 고려해 산정하는 것이 아니고 실제 세액은 각종 소득공제 항목과 세액공제 항목을 반영해 최대한 공제한 뒤에야 산정되기 때문입니다.하지만 매 달 이런 공제항목을 취합해 반영하기는 현실적으로 어렵기 때문에 월급과 부양가족 수에 따라 일정 금액의 세금을 낸 뒤, 1년이 지나면 연말 소득공제와 세액공제가 연초에 정확한 세액이 결정되는데 우리는 연말정산 간소화 서비스를 통해 미리세금을 계산해 볼수가 있습니다.
연말정산 절차와 방법
연말정산의 의미와 해야 하는 이유를 충분히 알았으니 이제 연말정산을 어떻게 해야하는지 구체적으로 알아봅니다.. 연말정산해야 하는 시기가 오면 회사에서 방법을 안내해 주니 그대로 따라 하기만 하면 되지만 어떤 과정인지 알고 있으면 더욱 좋기 때문에 기본적인 순서를 알려드리겠습니다.
| 2024 연말정산 절차 | 1. 연말정산 정보 확인하기 |
| 알아보기 | 2. 소득/ 세액공제 증빙 서류 수집 |
| 3. 소득/ 세액공제 신고서 작성및 회사 제출 | |
| 4. 회사로부터 원천징수 영수증 수령및 환급 |
연말정산시 필요한 정보
연말 정산 정보에는 다음과 같은 것들이 있습니다.
▣ 연말정산 시 필요한 정보
- 연말정산 업무 일정(소득. 세액공제 신고서 제출 및 환급 시기 등)
- 세법 개정 내용
- 연말정산 간소화 서비스를 이용한 소득. 세액공제 증명자료 수집 방법 및 소득. 세액공제 자료제출 시 주의사항
- 국세청 편리한 연말정산 서비스 이용방법
- 소득. 세액공제 관련 주의사항
- 소득. 세액공제 신고서 작성방법
- 연말정산 결과 확인방법(근로소득 원천징수 영수증 발급 등)
사전에 확인하기에는 정보가 너무 많다고 느낄 수 있지만, 실제로는 업무 일정 정도만 기억해두고 나머지는 직접 자료를 입력해 제출하고 그때마다 모르는 부분을 검색하면서 찾는 것이 헷갈리지 않고 좋습니다.
소득공제와 세액공제
연말정산이 처음이신 분들은 이 단계가 가장 혼란스러운 부분이라고 생각이 됩니다. 저도 처음엔 그랬거든요. 그렇다고 쫄릴 필요는 없어요. 국세청이 제공하는 ‘연말정산 간소화 서비스’를 이용하면 거의 90% 이상이 자동으로 제도에 반영되기 때문입니다.
여기서 90%는 의료비 등 일부 항목이 제도에 반영되지 않는 경우가 있기 때문인데 이는 해당 기관이 국세청에 제출하지 않은 자료가 있는데 잘 살펴본후 해당 기관에 자료 제출을 요청하거나 직접 증빙서류를 발급받아 제출하시면 됩니다.
✅ 소득공제와 세액공제 신고서 작성 및 회사 제출
이러한 방식으로 소득공제와 세액 공제 증빙 서류가 수집되면 소득공제와 세액 공제 신고서를 작성하여 제출해야 하는데이 과정은 회사에 따라 진행방식이 조금씩 다르기 때문에 회사의 안내에 따라 진행하시면 되겠습니다.
소득공제와 세액공제 많이 받는 방법
결국 연말정산의 핵심은 반드시 내야 하는 ‘최종 확정 세액’을 최대한 낮추어야 공제를 더 많이 받을수 있습니다.이를 위해서는 소득공제와 세액공제를 잘 활용해야 합니다.
소득공제는 근로자의 소득, 즉 세금을 얼마나 부과해야 하는지에 대한 기준이 되는 과세표준을 낮추는 역할을 합니다.
세액 공제는 여러분이 내야 하는 세금의 액수를 줄여주는 역할을 하기 때문에 실제로 소득공제와 세액공제는 각각 항목과 기준이 매우 다양합니다. 그래서 실제 환급을 많이 받을수 있는 꿀팁을 알려드립니다.
원천징수 영수증 수령및 환급
회사로부터 발급받은 근로소득 원천징수영수증에 의해 확인합니다. 모든 과정이 끝나면 미리 납부한 세금의 금액을 계산된 세금 금액에서 환급받거나 납부하게 되는데 실제 납부해야 하는 세금 – 이미 납부한 세금 = 차감 징수세액이기 때문에 마이너스일 경우 환급을 받고, 플러스일 경우에는 추가로 납부해야 하는 점 유의하시기 바랍니다.
| 부모님부양 | 부모님이 따로 살고 있더라도 실제로 부양하고 있다면 부양가족 공제를 받을수 있어요 |
| 부양가족 공제 | 급여가 더 많은 배우자가 받는 것이 유리해요 |
| 일정금액 | 일정금액 이상을 사용해야 하는 의료비 세액공제, 신용카드 소득공제는 급여가 더 적은 배우자가 받는 것이 유리합니다. |
| 총 급여액 | 25%까지는 신용카드 사용, 그 이후부터는 체크카드나 현금영수증을 사용하세요. |
| 연금저축 | 연금저축을 꾸준히 납입하면 절세에 도움이 됩니다. |